Калькулятор расчета стоимости внедрения 1С:УПП
Авторизация

Логин

Пароль

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Получить консультацию
Сегодня бесплатно



Введение

1. Документ «Договор займа у сотрудника». Назначение, особенности заполнения, проведение документа.

2. Документ «Начисление процентов сотрудникам по займу». Назначение, особенности заполнения, проведение документа, ввод на основании, начисление процентов при частичном погашении основного долга.

3. Документ «Погашение займа у сотрудника». Назначение, особенности заполнения, проведение документа, ввод на основании.

4. Учет НДФЛ.

Введение

Займы организации у сотрудника в типовой конфигурации 1С:УПП не автоматизированы. Поэтому одному из клиентов мы доработали блок «Займы у сотрудников» (Рис.1). В блоке предусмотрен учет НДФЛ .

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис. 1

1. Документ «Договор займа у сотрудника»

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис. 2. Форма списка документов

Назначение документа.

Документ регистрирует событие взятия займа организацией у сотрудника и условия займа (при необходимости поступление денег на расчетный счет) .

Заполнение документа.

Заполняется организация, которая берет заем, сотрудник, у которого берется заем, и условия займа.

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.3 Внешний вид документа «Договор займа»

В разделе «Условия займа» указывается сумма займа, проценты, валюта. При выборе валюты автоматически указывается курс на дату документа.

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.4

При проведении документа предусмотрен пересчет валютной суммы в валюту регламентированного учета при отражении в бух учете. ( Рис.5)

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис. 5

Указывается способ поступления займа – на расчетный счет или банковскими документами ( Рис. 6).

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис. 6 Выбор способа поступления займа.

При указании «на расчетный счет» указывается банковский счет, на который должны поступить деньги. В этом случае при проведении документа формируется соответствующая проводка ( Рис 7) .

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис. 7.

Если указать «Банковские документы», то в этом случае считается , что деньги поступили др. документами и проводка уже сформирована, поэтому при проведении этого документа проводка не формируется).

При указании срока предоставления займа счет учета займа определяется автоматически ( но при необходимости пользователь может его изменить) (Рис.8, Рис.9):

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.8 Краткосрочный заем (до года)

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис. 9 Долгосрочный заем

Проведение документа.

При проведении документа формируются движения по следующим регистрам (Рис.10).

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис. 10 Список регистров движения документа .

2. Документ «Начисление процентов сотрудникам по займу»

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис. 11 Список документов

Назначение документа.

Начисление процентов по займам за месяц, начисление НДФЛ.

Заполнение документа:

Заполняется организация, дата документа , месяц начисления. Предполагается , что выплата процентов происходит раз в квартал, поэтому дата дохода для НДФЛ автоматически устанавливается на конец квартала месяца начисления. При желании дату можно исправить (Рис.12)

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.12

При нажатии кнопки «Заполнить» табличная часть документа заполняется списком сотрудников, по договорам которых в месяце начисления необходимо начислить проценты (Рис.13)

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.13

Автоматически указывается договор займа, сумма займа, процент по займу из условий договора, и количество дней , за которые начисляются проценты. (Рис.14 )

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.14 Автоматическое заполнение табличной части по кнопке «Заполнить».

При нажатии кнопки «Рассчитать» происходит расчет процентов (рис. ), а также сумма налога НДФЛ на закладке НДФЛ (рис.15, Рис.16)

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.15 Расчет результата по кнопке «Расчитать».

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.16 Расчет НДФЛ.

Проведение документа.

При проведении документа заполняются следующие регистры(Рис.17):

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.17

При указании «Отразить в бух. учете» формируются проводки (рис.18):

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.18 Бухгалтерские проводки

При указании «Отразить в нал. учете» формируются проводки (Рис.19):

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.19 Налоговые проводки.

Начисление процентов при частичном погашении займа.

При досрочном частичном погашении суммы займа заполнение табличной части и расчет процентов происходит по периодам до погашения на первоначальную сумму и после погашения на оставшуюся сумму.

В нашем примере 28.04.15 было частичное погашение основного долга.

(Основной долг до 28.04.2015 5 000 000 руб, погашено 2 500 000 руб. Проценты начислены за период с 01.04.2015 до 28.04.2015 за 27 дней на сумму 5 000 000 , и за период с 28.04.2015 до 30.04.2015 за 3 дня на сумму 2 500 000 руб.) рис. 20.

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.20 Начисление процентов в случае частичного погашения основного долга в месяце начисления.

При начислении процентов на следующий месяц сумма займа будет составлять остаток основной суммы на дату начисления (рис.21):

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.21.

Ввод на основании.

Вводом на основании из документа «Начисление процентов сотрудникам по займу» можно создать документ «Перечисление НДФЛ в бюджет»:

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис. 22.

Документ заполняется автоматически:

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.23. Документ «Перечисление НДФЛ в бюджет», созданный из док. «Начисление процентов сотрудникам по займу».

Из документа «Перечисление НДФЛ в бюджет» можно создать платежное поручение. Документ заполняется автоматически (Рис.24):

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.24. Документ « Платежное поручение исходящее», созданное из док. «Перечисление НДФЛ в бюджет».

Цепочку созданных документов можно посмотреть в структуре подчиненности документа «Начисление процентов»(Рис.25):

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.25. Структура подчиненности документа «Начисление процентов сотрудникам по займу».

3. Документ « Погашение займа у сотрудника»

Назначение документа.

Этот документ предназначен для погашения процентов и основного долга.

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.26 Список документов «Погашение займа у сотрудника»

Заполнение документа.

Заполняется организация, договор займа, дата документа. Документ имеет два вида операции : Основной долг и Проценты.

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.27

При выборе вида операции «Основной долг» автоматически заполняется остаток основного долга (Рис.28)

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.28.

При выборе «Проценты» автоматически заполняется остаток процентов (Рис.29):

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.29

Заполняется дата погашения и сумма погашения.

Проведение документа.

Документ делает движения по регистру накопления «Погашение займов сотрудникам организации» с видом движения «Расход» (Рис.30)

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.30.

Проводки документ не делает. Они делаются платежными документами.

Ввод на основании.

Из документа «Погашение займа у сотрудника» вводом на основании можно создать платежные документы (Рис.31):

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.31

Платежные документы заполняются автоматически (Рис.32):

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.32 Платежное поручение, созданное на основании документа «Погашение займа у сотрудника» .

Цепочку созданных документов можно увидеть в структуре подчиненности документа (Рис.33).

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.33

4. Учет НДФЛ.

Учет НДФЛ реализован следующим образом:

Для учета НДФЛ создан вид расчета «Проценты по займу» с указанием кода НДФЛ (Рис.34):

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.34

При начислении процентов рассчитывается НДФЛ, и в соответствующих регистрах фиксируется база налогообложения, налог исчисленный и налог удержанный по соответствующим кодам ОКТМО по соответствующим физ. лицам по коду НДФЛ (Рис.35,36,37):

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.35

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.36

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.37

При перечислении НДФЛ фиксируется налог перечисленный (Рис.38):

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.38

Эти данные используются при формировании «Регистр налогового учета по НДФЛ» и справок по НДФЛ (Рис.39,40):

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.39 «Регистр налогового учета по НДФЛ»

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.40

Заключение

Из документа «Договор займа у сотрудника» по структуре подчиненности можно увидеть все документы, которые относятся к этому договору(Рис.41).

Займы у сотрудников в 1С:УПП

Рис.41 Структура подчиненности документа «Договор займа у сотрудника».


Возврат к списку


Ваша корзина пуста
1С:УПП Обновление
11 Июля 2017 12:23
1С:УПП релиз 1.3.92.2
Статьи 1C:ERP Управление Предприятием


Copyright © 2009, 2010 "Новое О"
(function(w, c) { (w[c] = w[c] || []).push(function() { try { w.yaCounter3173182 = new Ya.Metrika(3173182); yaCounter3173182.clickmap(true); yaCounter3173182.trackLinks(true); } catch(e) {} }); })(window, 'yandex_metrika_callbacks');