Калькулятор расчета стоимости внедрения 1С:УПП
Авторизация

Логин

Пароль

Учет экспортного НДС в 1С:УПП (по ставке 0%)

Получить консультацию
Сегодня бесплатно



Учет НДС по приобретенным товарам, реализуемым с применением ставки НДС 0% (экспорт) в программе "1С:Управление производственным предприятием 8» полностью автоматизирован. Регистрация факта подтверждения или не подтверждения ставки НДС 0 % по таким операция производится путем ввода специализированного документа « Подтверждение нулевой ставки НДС». 

В соответствии с пунктом 1 статьи 164 НК РФ Налогообложение производится по налоговой ставке 0% процентов при реализации:

  • товаров, вывезенных в таможенной процедуре экспорта, а также товаров, помещенных под таможенную процедуру свободной таможенной зоны;
  • работ (услуг), непосредственно связанных с перевозкой или транспортировкой товаров, помещенных под таможенную процедуру таможенного транзита при перевозке иностранных товаров от таможенного органа в месте прибытия на территорию Российской Федерации до таможенного органа в месте убытия с территории Российской Федерации;
  • товаров (работ, услуг) в области космической деятельности,

при этом налогоплательщик обязан подтвердить свое право на применение данной ставки.

Пакет документов, предусмотренных статьей 165 настоящего Кодекса, для подтверждения права применения ставки 0% налогоплательщик обязан предоставить в срок не позднее 180 календарных дней, считая с даты помещения товаров (продукции, работ, услуг) под таможенный режим экспорта. В том случае, если налогоплательщик не смог в установленные сроки подтвердить свое право на
применение налоговой ставки 0%, он обязан исчислить НДС с суммы реализации по ставке 18% (10%).

Каким образом оформить операции по учету экспортного НДС в программе «1С:Управление производственным предприятием 8»?

Схема операций по учету экспортного НДС отображает детализированный состав и последовательность выполнения
регламентных операций по расчету в "1С:УПП 8".

NDS.gif

Первоначальная настройка программы:

Проверьте, пожалуйста, в регистре сведений "Учетная политика (бухгалтерский и налоговый учет)" на закладке " НДС" установлен ли у Вас флаг "Организация осуществляет реализацию без НДС или с НДС 0%".

UchPolitika.gif

Только при наличии данного флага включается механизм использования партионного учета, необходимый для отслеживания партий реализации с НДС и НДС 0%.

Документ / Отчет в программе 1С:УПП 8Комментарий
1

Документ прихода: "Поступление товаров и услуг"; "Авансовый отчет" и прочие...

Приобретение товара, услуги, работы, которую планируется реализовать с применением ставки НДС 0%.
2Документ "Счет- фактура полученный"Регистрация счет-фактуры, предъявленной поставщиком.
3Документ "Формирование записей книги покупок "В случае, если в данный момент пока не известно, будет товар реализован на экспорт или нет, формируется операция по предъявлению к вычету НДС поставщика.
4Отчет "Книга покупок"Вывод на печать книги покупок.
5Документы реализации: "Реализация товаров и услуг"; "Акт об оказании производственных услуг" и прочие...При отражении операций реализации товаров, продукции, услуг на экспорт в табличной части документа указывается ставка НДС 0%.
6Документ "Счет-фактура выданный"Регистрация счет-фактуры выданной
7Документ "Распределение НДС косвенных расходов"В случае, если суммы НДС, предъявленного поставщиками, невозможно напрямую отнести
  • ни к операциям, облагаемым НДС по ненулевым ставкам,
  • ни к операциям, не облагаемым НДС,
  • ни к операциям, по которым предполагается применение ставки НДС 0%
используется регламентное распределение НДС с косвенных расходов.
8Документ "Восстановление НДС"В случае если НДС, предъявленный поставщиком, был ранее принят к вычету, то по факту реализации партии товара, работы, услуги на экспорт, необходимо провести операцию по восстановлению НДС.
9Документ "Подтверждение нулевой ставки НДС"Подтверждение права налогоплательщика на применение ставки 0% в программе 1С:УПП осуществляется документом "Подтверждение нулевой ставки НДС".
10Документ "Формирование записей книги продаж"Сумма начисленного НДС должна быть отражена в книге продаж - для этого необходимо воспользоваться документом "Формирование Книги продаж", указав в соответствующих колонках корректируемый период и необходимость отражения данной операции на дополнительном листе книги продаж. Для начисления НДС в документе необходимо установить флаг "По реализации со ставкой 0%" .
11Отчет "Книга продаж"Вывод на печать книги продаж. На панели отчета установить флаг "Формировать дополнительные листы" .
12Документ "Формирование записей книги покупок"Сумма предъявленного НДС к вычету должна быть отражена в книге покупок - для этого необходимо воспользоваться документом "Формирование Книги покупок". Для предъявления суммы НДС к вычету в документе устанавливается флаг "Предъявлен к вычету НДС 0%". Заполнение документа осуществляется автоматически по кнопке "Заполнить" .
13Отчет "Книга покупок"Вывод книги покупок на печать. На панели отчета необходимо установить флаг "Формировать дополнительные листы".
14Регламентированный отчет"Декларация по НДС"При заполнении регламентированного отчета "Декларации по НДС" суммы налога по ставке 0 % разделяются по кодам операций. Заполнение данных с распределением по кодам осуществляется вручную.

Порядок регистрации операций в информационной системе «1С:Управление производственным предприятием 8» очень важен!

При его нарушении формирование необходимых движений в регистрах НДС не произоисходит и как следствие нарушается автоматическое заполнение книги покупок и книги продаж.

Нужна помощь в работе с программой 1С:Управление Производственным Предприятием (1С:УПП)? Звоните (495)6624810


Возврат к списку


Ваша корзина пуста
1С:УПП Обновление
11 Июля 2017 12:23
1С:УПП релиз 1.3.92.2
Статьи 1C:ERP Управление Предприятием


Copyright © 2009, 2010 "Новое О"
(function(w, c) { (w[c] = w[c] || []).push(function() { try { w.yaCounter3173182 = new Ya.Metrika(3173182); yaCounter3173182.clickmap(true); yaCounter3173182.trackLinks(true); } catch(e) {} }); })(window, 'yandex_metrika_callbacks');